Készpénz-csalási rendszerek

Számos módon lehet csalást elkövetni azáltal, hogy készpénzt lop el egy vállalkozástól. Mivel a készpénz ellopása után lényegében nem követhető nyomon, az eszközök ellopására szándékozó személy különösen az ilyen típusú eszközökre fog összpontosítani. A készpénz-csalás elkövetésének több módja van:

  • Elfogni a pénztárgépnél. Az alkalmazott zsebpénzt zsebelt be a pénztárgépbe, és soha nem írta be az eladást a nyilvántartásba. Ez a megközelítés a tény után állapítható meg, ha összehasonlítjuk a tényleges készletszinteket az értékesítési tranzakciók összegével. Ha a készletszint alacsonyabb, mint azt a pénztárgép-tranzakciók jelzik, lehet, hogy valaki eltávolítja a készpénzt.

  • Intercept a postai szobában . Bár ritka, előfordulhat, hogy az ügyfél számlát kifizetve postai úton küld készpénzt. Ha igen, a postai irodai tisztviselő zsebre teheti a postázott készpénzt, és megsemmisítheti a borítékot, amelyben érkezett. Mivel nincs házon belüli bizonyíték arra, hogy a készpénz valaha is megérkezett volna, ésszerű állítással lehet hivatkozni arra, hogy a fizetést postán elveszett. Ez a lopás megakadályozható azzal, ha két ember együtt nyitja meg a levelet.

  • Elfogni a pénztárosnál . A pénztáros eltávolíthatja a készpénzt, és egyszerűen nem rögzítheti a kapcsolódó tranzakciót a könyvelési nyilvántartásban. Ezt a problémát a tény után fel lehet fedezni a készpénz összegének rögzítésével, mielőtt azt a pénztárhoz szállítanák, majd összehasonlítva a kezdeti nyilvántartást a pénztáros beérkezett készpénz nyilvántartásával.

  • Letartóztatás a tasakban . Az a személy, aki készpénzes betéteket szállít a bankba, a bank felé vezető úton leveheti a készpénzt a tasakból. Ezt a kérdést enyhíteni lehet, ha a készpénzt átadják egy páncélozott teherautónak szállítás céljából. Utólag is felismerhető, ha összehasonlítjuk a banki betéti bizonylatot a pénztáros pénztári nyilvántartásával.

  • Kis pénzkivétel . A készpénzzel való szökés egyik legegyszerűbb módja, ha készpénzt veszünk ki a kis pénztárból, ha azt nem őrzik. Egy másik lehetőség az egész doboz ellopása, ezzel biztosítva az összes készpénz és érme eltávolítását. Ezt meg lehet akadályozni, ha a kis készpénzről átváltunk a beszerzési kártyák használatára.

  • Fizetni a boríték eltávolítását . Egy személy eltávolíthatja a készpénzt a fizetési borítékból, mielőtt azokat átadnák az alkalmazottaknak. Ez a probléma úgy fedezhető fel, hogy az alkalmazottak megszámolják a készpénzt a fizetési borítékban, és aláírják a borítékok kézhezvételét.

Ne feledje, hogy az összes előző típusú készpénzcsalást vállalati bennfentesek követik el.

Az itt megemlített tevékenységek csak a készpénz lopásával kapcsolatosak, ami számlákat és érméket jelent. A megbeszélésből kizártunk minden csalást, amely csekkel, ACH-val vagy banki átutalással történt kifizetésekkel kapcsolatos.