Készpénz folyósítási napló

A készpénz folyósítási napló részletes feljegyzés a vállalkozás által végzett készpénzfizetésekről. A napló tételesen felsorolja a csekk és más típusú fizetések teljesítését, valamint a befizetett összegeket, a címzettek nevét és a számlákat. Ez a napló jó forrásdokumentum az egyedi kifizetések sajátosságainak felkutatásához. A készpénz folyósítási naplóban szereplő információkat rendszeresen összefoglalják és továbbítják a főkönyvbe.