Pénzügyi előrejelzési módszerek

Számos módszer használható a pénzügyi előrejelzés kidolgozására. Ezek a módszerek két általános kategóriába sorolhatók, amelyek mennyiségi és minőségi. A kvantitatív megközelítés számszerűsíthető adatokra támaszkodik, amelyeket aztán statisztikailag lehet manipulálni. A kvalitatív megközelítés olyan információkra támaszkodik, amelyeket valójában nem lehet mérni. A kvantitatív módszerekre példa:

  • Okozati módszerek . Ezek a módszerek feltételezik, hogy az előrejelzésre kerülő tétel ok-okozati összefüggésben áll egy vagy több más változóval. Például egy mozi megléte növelheti az eladásokat egy közeli étteremben, így egy nagy sikerű film jelenléte várhatóan növeli az eladásokat az étteremben. Az elsődleges oksági elemzési módszer a regresszióanalízis.

  • Idősoros módszerek . Ezek a módszerek előrejelzéseket eredményeznek az adatok korábbi mintázatai alapján, amelyek azonos távolságonként figyelhetők meg. Az a feltételezés, hogy az adatokban ismétlődő mintázat van, amely a jövőben megismétlődik. Három példa az idősoros módszerekre:

    • Hüvelykujj . Ez egy egyszerűsített elemzési szabályon alapul, például a történelmi adatok másolás nélküli továbbküldésén. Például az aktuális hónap eladásai várhatóan megegyeznek a közvetlenül megelőző hónapban elért értékesítéssel.

    • Simítás . Ez a megközelítés a múlt eredményeinek átlagát használja, esetleg súlyozásokat is tartalmaz a legfrissebb adatokra, ezáltal elsimítva a korábbi adatok szabálytalanságait.

    • Bomlás . Ez az elemzés a történelmi adatokat trendekre, szezonális és ciklikus komponensekre bontja, és mindegyiket előrejelzi.

A kvalitatív módszerekre példa:

  • Piackutatás . Ez a jelenlegi és a potenciális ügyfelekkel folytatott megbeszéléseken alapul az áruk és szolgáltatások iránti igényükről. Az információkat szisztematikus módon kell összegyűjteni és elemezni annak érdekében, hogy minimalizálhatók legyenek a kis adathalmazok, az ügyfelek következetlen kérdezése, az adatok túlzott összegzése stb. Ez egy drága és időigényes kutatási módszer. Hasznos lehet a fogyasztói hangulat változásainak észlelésében, amelyek később a vásárlási szokásaikban is megmutatkoznak.

  • A hozzáértő személyzet véleménye . Ez azok véleményén alapul, akik a legnagyobb és legmélyebb ismeretekkel rendelkeznek az előrejelzett információkról. Például a felső vezetés csapata előrejelzéseket készíthet az iparral kapcsolatos ismeretei alapján. Vagy az értékesítési munkatársak készíthetnek értékesítési előrejelzéseket, amelyek az egyes ügyfelek ismeretein alapulnak. Az értékesítési személyzet előrejelzéshez való felhasználásának előnye, hogy részletes előrejelzéseket tudnak nyújtani, esetleg az egyes vevők szintjén. Az eladószemélyzet túlságosan optimista előrejelzéseket készít.

  • Delphi módszer . Ez egy strukturált módszertan egy szakértői csoport előrejelzésének levezetésére, egy konszenzusos vélemény előkészítéséhez az elemzés elősegítője és többszörös iterációi alapján. Az egyes egymást követő kérdőívek eredményeit használják az egyes iterációk következő kérdőívének alapjául; ezzel információkat terjeszt a csoport között, ha bizonyos információk kezdetben nem voltak mindenki számára elérhetőek. Figyelembe véve a jelentős időt és erőfeszítést, ezt a módszert lehet a legjobban használni a hosszabb távú előrejelzések levezetésére.

A kvalitatív módszerekre különösen szükség van egy vállalat vagy termék korai szakaszában, ahol kevés a történelmi információ, amely kvantitatív elemzés alapjául szolgálhat.